キャッシュ・イズ・キング！経営における現金の重要性を解説

「キャッシュ・イズ・キング」という言葉がある通り、会社を動かす原動力は、現金の存在に他なりません。

売掛金の回収を待っている間にも、給料や仕入れ代金の支払期日は刻一刻と迫ってきます。

資金不足のリスクを避けながら、安定した会社経営を行うには、現金に余裕がある状況を保ち続ける意識が必要です。

本記事では、手元に現金を残すためのポイントや、売掛債権の現金化といった解決策について紹介します。

経営における「現金」の重要性

経営を安定させるためにも、手元の現金はどんな場面でも重要になります。

キャッシュが経営にどのような影響を与えるか、具体的な理由を見ていきましょう。

黒字倒産を防ぐためには現金が必要

損益計算書上で利益が出ていても、手元の現金が不足すれば、会社は立ち行かなくなります。

売掛債権の回収までに数ヶ月の期間を要しますが、仕入れ代金や従業員の給料、事務所の賃料といった支払いは待ってくれません。

支払期日に現金が用意できなければ、たとえ事業が好調であっても倒産を招きかねません。

黒字倒産という事態を回避するには、常にキャッシュフローを把握し、入金と出金のタイミングを調整し続けなければなりません。

銀行融資の審査に時間がかかる場面では、売掛金を早期に現金化するファクタリングも有効な手段となるでしょう。

潤沢な現金によって経営判断が迅速になる

目の前に魅力的な設備投資の案件や、まとまった仕入れのチャンスが訪れた際、手元に十分な現金があれば即座に決断を下せます。

融資の申し込みから実行までには、銀行の審査などで1ヶ月程度の期間を要するケースが多く、検討中ににビジネスチャンスを逃しかねません。

経営者がスピード感を持って攻めの経営を行うには、外部からの借り入れに頼りすぎず、自由に動かせる現金を確保しておく必要があります。

潤沢なキャッシュによって事業の選択肢が広がり、市場の変化に合わせた舵取りを行えるでしょう。

現金があれば不測の事態にも対応できる

経営環境は常に変化しており、売掛先の倒産による入金遅延や、設備の故障といった予期せぬトラブルはいつ起こるか分かりません。

また、急激な景気の変動で売り上げが一時的に落ち込んだ際も、手元の現金によって資金繰りを保つことができます。

支払いのための資金が不足し、月末の支払いや人件費の工面に追われる状態では、冷静な経営判断は困難です。

万が一の事態に備えて現金をストックしておくことで、精神的な余裕が生まれ、事業の継続性を維持しやすくなります。

資金不足による経営リスクとは

資金不足によって生じる問題は、単なる支払いの遅れだけではありません。

会社が直面するリスクを、具体的に把握しておきましょう。

給料や仕入れ代金の支払いが滞る

月末の支払いに向けた現預金が残高不足になると、会社の経営はすぐに行き詰まってしまいます。

従業員に支払う給料や社会保険料の納付が遅れる事態になれば、従業員との信頼関係が揺らぎ、モチベーションの低下や離職につながってしまいます。

また、仕入れ代金の決済ができない状況では、原材料などの供給が止まり、日々の営業活動が停滞しかねません。

資金繰りが苦しいという噂が広まれば、ビジネスローンの審査や新規契約にも悪い影響が出るため、早めの資金調達で現金を確保しておく必要があります。

設備投資や人材採用の機会を逃す

新しい事業を始めたり古くなった機械を買い替えたりする場面では、まとまった設備資金が必要になります。

需要が伸びている絶好のタイミングで投資ができないと、競合相手に遅れを取ることになるでしょう。

良い人材を雇うための採用活動も、手元の現金に余裕が無ければ、着手できない状況になってしまいます。

銀行の審査結果を待っている間に、1ヶ月以上の時間が過ぎてしまうと、チャンスや優秀な人材は他社へ流れてしまいます。

成長の機会を逃さないためには、必要な時にすぐ動かせるスピード資金を準備しておくことが望ましいです。

取引先との信頼関係が崩れる

請求書に書かれた支払期日をきちんと守ることは、商慣習において当然のことです。

一度でも入金が遅れてしまうと、取引先から資金繰りに不安がある会社だと見なされ、長年積み上げてきた信頼が崩れてしまいます。

悪い評判が広まれば、今後の取引で前払いを求められるなど、契約条件が厳しくなる可能性も否定できません。

最悪の場合、支払いが滞ることで事業を続けることが難しくなる事態も考えられます。

売掛債権の買取といった仕組みを活用し、早めに現金を準備して期日通りの決済を続けることが、会社を守ることにつながります。

現金を残すための資金繰りの工夫

手元の現金を増やすには、日々の管理を見直すことが望ましいです。

無理なくキャッシュを蓄えるために、改善策をいくつか紹介します。

売掛金の回収サイクルを見直す

会社に現金を残すためには、売り上げた代金をいかに早く手元に回収するかがポイントです。

取引先との契約で、商品提供から入金までの期間が長く設定されていると、入金までの運転資金を自社で立て替え続けなければなりません。

入金日を早めてもらう交渉を行ったり、請求書の発行業務をスピードアップさせたりすることが有効です。

早期の現金化が難しい場合には、売掛債権買取サービスの活用も一つの選択肢となります。

ファクタリングを利用すれば、入金待ちの請求書をすぐに資金化できるため、新たな案件への準備や、急な支払いに充てられます。

支払いサイトを適切にコントロールする

手元の現金を減らさないためには、入金のタイミングを早める工夫だけでなく、出ていくお金のタイミングを調整する視点も求められます。

仕入れ先への支払いや外注費の決済時期を、売上の入金後に設定できれば、資金繰りの悩みは軽減されます。

とはいえ、一方的な支払い延期は取引先との信頼関係を損なうため、納得感のある範囲での相談が前提となります。

法人向けのクレジットカードを活用して、実際の引き落とし日を後ろ倒しにする方法も、一時的なキャッシュフローの改善につながるでしょう。

無駄な支出を削減して資金効率を高める

キャッシュを厚くするためには、収益拡大と並行して、会社の支出を精査してみましょう。

毎月定額で発生する固定費の中に、利用頻度の低いサービスや、現在の事業規模には不要な設備維持費が含まれているかもしれません。

人件費についても、特定の業務を外注化する判断によって、より効率的な資金効率が実現できるはずです。

すぐに現金が必要なときの資金調達方法

資金調達の方法はさまざまですが、デメリットがあることも理解しておけばなりません。

状況に合わせた手段を選べるように、それぞれの特徴を比較します

銀行融資は審査に時間がかかる

銀行融資は利息が低い点が魅力ですが、入金までに日数を要します。

決算書などの書類を揃える手間がかかり、銀行の審査には1週間から1ヶ月程度の時間がかかります。

月末の支払いや人件費の支払いなど、至急現金を用意したい場面では、融資が間に合わないケースも出てくるかもしれません。

銀行の審査では企業の格付けが厳しくチェックされるため、明日の支払いや緊急の資金調達には不向きな側面があります。

ビジネスローンは金利負担が大きい

ビジネスローンは銀行融資に比べて審査が通りやすく、スピーディーに現金を用意できる点が特徴です。

一方で、金利が高めに設定されており、年率10％を超える条件も見受けられます。

借りる期間が長引くほど利息の負担が重くなり、将来の資金繰りを圧迫する要因となります。

一時的なつなぎ資金には便利ですが、返済計画を立てなければ経営が苦しくなってしまうと理解しておきましょう。

カードローンは限度額が小さい

カードローンは個人の信用をもとにお金を借りる仕組みで、ATMなどで手軽に現金を引き出せる利便性があります。

しかし、法人としての設備資金や、多額の給料を賄うには限度額が足りない場合が大半です。

上限額は数十万円から数百万円程度に設定されることが多く、事業規模が大きくなるほど、カードローンだけでは資金不足を解消し切れません。

複数の借り入れを増やすと、資金管理も難しくなり、返済漏れのリスクも高まります。

クレジットカードでのつなぎ資金は限界がある

クレジットカードのキャッシング枠などを活用して、一時的な支払いを乗り切る方法もあります。

現金を減らさずに支払いを後ろ倒しにできる点はメリットですが、利用枠には上限があり、まとまった額が必要な場面では対応し切れません。

また、キャッシングを利用すれば高い利息が発生し、リボ払いを選択すればさらに返済の負担が増大します。

カードの支払いに頼りすぎると、利用可能枠がすぐに埋まってしまい、本来の経費精算ができなくなる恐れもあります。

ファクタリングなら売掛債権を即座に現金化できる

ファクタリングは、取引先から入金される予定の売掛債権を、専門業者が買い取る仕組みです。

通常であれば数ヶ月先になる入金を、請求書の買取によって最短即日で現金化できます。

銀行融資の審査には長い時間がかかる場合も多いですが、売掛債権の売却であればすぐに資金調達を行えるため、月末の支払いや人件費の工面が必要な緊急時に向いています。

また、融資とは異なり、借入金として負債が増える心配もありません。

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