税金・保険料の増加で支払い遅れ発生！ファクタリングで即日解決する方法とは

社会情勢の変化など、税金や保険料の支払いに苦労する企業は少なくありません。こうなると連日の督促や、いつ差し押さえされるか分からず苦しむこともあります。

ここでおすすめしたいのは、ファクタリングです。

ファクタリングは、売掛債権を売却することで資金調達を可能にする方法です。ローンやビジネスローンとは異なります。さらに、最短即日で売却できることもあり近年注目を集めています。

本記事では、事業をする上で必要となる税金や保険料を確認し、滞納するとどうなるのか、そして解決方法の1つとしてファクタリングを紹介します。

【遅延したくない】会社が支払うべき税金・保険料とは

法人税や社会保険料など、会社を経営する上で様々な費用が発生します。ここではまず、一般的に支払う必要がある税金や保険料をご紹介します。もちろん、会社の形態等によっては必要ありません。

法人税

法人税は法人の収益にかかる税金です。会社員やアルバイトなど個人が仕事や副業、FXなどで利益を得たら所得税を税務署に申告し納税しますが、株式会社や合同会社、社団、組合など法人の場合は法人税を税務署に申告し納税します。

法人住民税

法人の事業所がある地方自治体に納めるのが法人住民税です。住民と同じように法人も、公共サービスの恩恵を受け、利用などするために納める地方税です。

法人事業税

法人税は国税ですが、法人事業税は地方税として都道府県に納税します。法人の所得に課税されます。ちなみに、法人税・法人住民税・法人事業税をあわせて法人3税と言います。

消費税及び地方消費税

商品を販売したり、サービスを提供すると消費税を納税する義務があります。納税義務がある法人や事業者が納税しますが、消費税は国税で、地方消費税は地方税という違いがあります。

自動車税

営業や輸送、デリバリーなどで車両を所有していると自動車税がかかります。また、自動車を所有する際は自動車取得税や自動車重量税などがかかります。

固定資産税

土地や建物などの不動産のほか、機械や器具、船舶、航空機などに固定資産税がかかります。これは赤字でも支払う義務があり、機械など土地建物以外にかかる固定資産税を通称で償却資産税と呼ぶことがあります。

社会保険料

健康保険や介護保険、厚生年金の社会保険料を会社と労働者で半分ずつ負担して納付し、扶養者がいれば都度手続きを行います。また、これらは税金ではありませんが納める必要があります。

労働保険料

雇用保険や労災保険といった保険料も納付する必要があります。雇用保険は会社と労働者で負担し、労災保険は会社が負担します。加入の対象となる従業員やアルバイトが多いほど、その分納付の負担も増えます。

税金・保険料を滞納した場合の流れ

続いて、税金や従業員に必要な保険料を滞納した場合どのような対応になるかみていきましょう。ハガキや手紙などの督促に始まり、最終的には差し押さえされるという流れになります。

また、滞納している税金や保険料の種類が多いほど、担当部署ごとに督促から差し押さえまで受けることになります。

督促・催告される

税金や保険料を期限内に納付しないと滞納とみなされ、法律に基づいた対処がなされていきます。手紙やハガキ、電話等による督促や催告を受けます。やむを得ない事情で納付が難しい場合は、電話や窓口などで納付の相談を行います。

遅延金がかかる

滞納している期間があると、延滞金が発生します。これは延滞期間が長いほど延滞金も多く発生しますから、長期間滞納するとその分支払うべき金額も増えます。

財産調査が入る

督促状が届いても連絡や相談がなく、または納付の約束が守られない状態が続くと、預貯金や不動産、動産など取り立てできる財産があるか調べられる財産調査を受けます。

この財産調査、場合によっては取引先に調査の書類が届くこともあり、そうなると取引先からの心証は悪くなる可能性があります。

また、代表者の自宅や取引先へ訪問といった捜査が行われることもあります。

差し押さえされる

財産調査のあとは、滞納・未納分に相当する財産差し押えが執行されます。たとえば法人口座が差し押さえられると、取引先等から入金があっても即座に差し押さえられます。

ただし、執行前に予告の通知が届くため、この時点で支払うことができれば差し押さえを回避できる可能性があります。

資格がなくなる

やむを得ない理由がなく滞納が続くと健康保険など資格を喪失する可能性があります。どうしても支払えない理由がある場合は、事情を説明し、納付計画を相談するとベターです。

融資を受けられなくなる

金融機関に捜査や差し押さえの情報が伝わると、銀行の融資を受けられなくなる可能性があります。税金や社会保険料を払えないほど業績が悪いと思われるため、今後の融資は期待できません。

また、労働保険料の滞納も、助成金を受けられなくなりますのでおすすめできません。

【即日解決】滞納している税金・保険料をファクタリングで支払うメリット

税金や保険料を滞納していると、最悪の場合、差し押さえされる可能性もあります。急いで支払う必要がある場合、ファクタリングによる資金調達のメリットをご紹介します。

最短即日で資金調達が可能

ファクタリングは最短即日で資金の調達が可能なため、急な支払いに対応できます。

つまり、ファクタリング会社に債権を売却すれば、申し込み企業が売掛先の請求期限まで待つことなくスピーディーに現金を手に入れられます。

税金や保険料の滞納で財産調査目前となると、まとまった金額を滞納されているかもしれません。しかし、ファクタリングで資金を用意できれば滞納を解消できる目処がつきやすくなります。

融資ではないので利息不要

ファクタリングは融資ではないため、利息がかかりません。利息はありませんが、債権額から手数料が引かれた金額が振込まれます。

また、融資とは異なるため毎月の返済に追われる心配もありません。

使い道は自由

ファクタリングは融資や補助金や助成金でもありませんので、使い道が限定されていません。

つまり調達した資金の使い道は自由です。滞納している税金や保険料の支払いに充てるのはもちろんのこと、設備投資や人件費などにも自由に使えます。