経営者を悩ませる年末年始の資金繰り|最短即日の解決法とは？

例年、通常の時期は資金繰りに問題がないものの、年末から年明けにかけて急に資金が足りなくなるというケースは珍しくありません。

特に中小企業では、年末年始の特需であったり、そもそも取引先への支払いや従業員への給与の支払いが一部前倒しになるケースもあるなど、支払期日が迫っているものも多くあります。

そんなとき、資金繰りはどのような方法が取れるでしょう。

ここでは、年末年始に特に資金繰りが行き詰まりやすい理由をご紹介し、さらにこの問題を解消していくための方法をご紹介していきます。

そもそも年末年始はなぜ資金繰りが悪化するのか？

では、そもそも年末年始はなぜ資金繰りが悪化するのでしょう。

それには以下のような理由が考えられます。

取引量が増加するから

年末年始は全般的かつ業種を問わず、普段より多くの商品やサービスが売買されています。

そのため、こうした売掛の介在する関連業種は取引量がそもそも増加します。

また、企業によっては年末年始特需の時期であり、その準備のために多くの在庫を抱えることもあります。この傾向は特に製造業において顕著です。

その他、最近では広告業でもWebプロモーションが多くなってきていることから、年始からのプロモーション企画のために年末進行で突発的な取引が発生することもありえます。

これは広い業種に影響する可能性もあるでしょう。

つまり、この時期は業種を問わず普段以上に取引が増加し、かつ在庫も抱えるケースが多いため、結果的に資金繰りが悪化しやすくなるのです。

年末特有の支出があるから

年末特有の支出といえば様々ありますが、経営者に関して言えば「忘年会」「新年会の費用」がやはり、大きなものとして挙げられるでしょう。

これらの費用は、基本的に経費として扱われることが多いものですが、結果としては手元に残るお金が減ってしまうわけです。

そもそもこうした会合や集まりは社内で儀礼的に行われているものもあり、さらに取引先、組合、各種業界団体のもの・・・など、場合によっては「1日に複数の会合を掛け持ち」というケースもあるでしょう。

これによって関係各所とのコミュニケーションが取れ、取引がスムーズにいくこともある反面、「出費が増える」というデメリットも存在します。

とは言え、ほぼ避けられない支出ですから、仕方がない部分もあるでしょう。

よって、こうしたものを減らすのではなく、資金繰りの方を調整するほうがスムーズとも言えます。

何かとイレギュラーが起こりやすいから

例えば年末年始は取引量の増加や特需など好意的なイレギュラーの他、取引先の廃業や業績悪化による取引量減少、あるいは社員の急な退職などのトラブルによって、資金繰りが悪化することがあります。

特に中小企業の場合、年末の取引先倒産リスクは個人事業の協力会社などを含めれば、意外と高いものです。

大企業であれば、取引先の経営状況についてある程度把握できる一方、こうした取引先は直前まで分からないことも多いため、突然倒産したりすることも珍しくありません。

そうなると、当然資金繰りの悪化を招きやすくなります。

役所・銀行業務が年末年始休業に入るから

役所・銀行業務は基本的に12月29日から翌年1月3日まで休みとなります。

なぜならば、この期間は手形決済ができないだけでなく、銀行振込すらできない可能性があるからです。

もちろん、一部の銀行では対応できる場合もありますが、それでも限度はありますし、そもそも年末年始は取引先も休業しているところが多いので、結局は資金繰りが悪化することになりがちです。

年末年始は受発注見込みが読みづらいから

総括すると、年末年始は師走というくらいですからイレギュラーな事が起こりやすく、これに伴い受発注の見込み・見通しも通常の時期に比べれば遥かに読みづらくなります。

こうしたところから、年末年始は決して安心できる期間ではないのです。

年末年始でも資金調達できる方法

では、年末年始でも資金調達できる方法にはどのようなものがあるでしょうか？

ここでは代表的な2つの方法をご紹介します。

ビジネスローン

ビジネスローンとは、法人向けの融資のことを指します。主に担保不要で借り入れができるのが特徴です。

ただし、審査基準は厳しく、金利も高いので、短期的な資金需要向けと言えます。さらに年末年始は休業しているケースもあることから、融資審査が年をまたぐ可能性も多分にあります。

個人間での融資など

個人間融資は文字通り、個人の方同士で行う融資のことです。

例えば親族や知人、その他取引先の経営者に個人的にお金を借りるケースなどが挙げられます。

個人間の場合、返済能力が不明な点や、そもそも貸し倒れのリスクが高いことなどから応諾する相手も多くはなく、やはりごく短期のつなぎ資金的な依頼であったとしても、却ってビジネスローンよりハードルが高いと言えるでしょう。

【おすすめ】ファクタリング

ファクタリングは、簡単に言うと「売掛債権の買取」です。

ファクタリング会社は、売掛金を買い取り、最短即日で代金を申込者へ支払う業態であることから、こうした会社に売掛債権の買取を依頼することで、本来の支払期日よりも早く現金を手にすることができます。

年末年始にファクタリングを利用するメリット

ファクタリング会社のメリットを解説します。

通常よりも早く現金化が可能

まず何と言っても「資金繰りの改善」が見込めることに尽きます。

ファクタリング会社に売掛金を買い取ってもらうと、その分の現金が早期に手に入るため、資金繰りが改善されます。その他、以下のようなメリットがあります。

年末の資金需要に備えられる

ファクタリングは、年末の資金繰り対策として非常に有効です。というのも、ファクタリングは「即現金化」が基本であるため、年末の資金繰り対策に使えるからです。

通常、売掛金は入金期日（通常は月末）までに着金するのが原則ですが、実務上特に年末の場合は、この売掛金の回収が年明けになる可能性があります。

つまり、年末も押し迫った頃になって資金需要が発生した場合、各種の支払いができなくなる恐れがあります。

しかし、年末の資金需要に備えて、事前に売掛金をファクタリングしておくと、まず営業期間中であれば最短即日で現金化が可能となります。

年明け以降の資金繰りに余裕が出来る

年内に売掛債権を現金化しておけば、年末はもちろんのこと、年明け早々であっても資金繰りに困るリスクが低くなります。

これは、資金繰りに悩む中小企業にとっては非常にありがたいことであり、まさに「転ばぬ先の杖」的な存在とおっしゃるお客様もいらっしゃいます。